9 tháng đầu năm, Gang Thép Thái Nguyên (TIS) bốc hơi 93% lợi nhuận sau thuế

Mới đây, CTCP Gang Thép Thái Nguyên (Tisco - Mã chứng khoán: TIS) đã công bố báo cáo tài chính hợp nhất của quý 3 năm nay. Theo như báo cáo này, doanh thu thuần của Gang Thép Thái Nguyên đã giảm hơn 15% so với cùng kỳ năm trước, đạt 2.604 tỷ đồng. Sản lượng tiêu thụ trong quý đã giảm 11,4% so với cùng kỳ năm trước, tương đương với mức giảm 21.895 tấn. 

Bên cạnh đó, giá vốn của công ty ở mức 2.559 tỷ đồng khiến lãi gộp của công ty giảm xuống còn hơn 44 tỷ đồng. Ngoài ra, biên lãi gộp cũng đã giảm từ 6% quý 3/2021 xuống chỉ còn 1,7% trong quý vừa qua. Cũng trong quý này, chi phí tài chính của công ty đã giảm 45%, xuống chỉ còn 38 tỷ đồng vì doanh nghiệp không còn ghi nhận khoản dự phòng chênh lệch tỷ giá đối với dự án mở rộng Gang Thép Thái Nguyên trong giai đoạn 2. Ngoài ra, doanh nghiệp cũng ghi nhận thêm khoản lợi nhuận khác lên đến gần 15 tỷ đồng trong khi cùng kỳ năm trước lỗ 2 tỷ đồng chủ yếu nhờ tiền bồi thường và phạt thu được.

Tuy nhiên, quý 3 năm nay, công ty vẫn ghi nhận lỗ sau thuế lên đến 25 tỷ đồng trong khi quý 3 năm trước lỗ sau thuế gần 10 tỷ đồng. Điều đáng nói, đây là mức lỗ đậm chất của doanh nghiệp kể từ quý 2/2013.  

Sau khi lũy kế 9 tháng đầu năm, doanh thu thuần của Tisco là 9.525 tỷ đồng, giảm nhẹ 1% so với cùng kỳ năm trước. Trong khi đó, lợi nhuận sau thuế là gần 8 tỷ đồng, so với cùng kỳ năm trước đã giảm đến 93%. Đáng chú ý, lợi nhuận trước thuế sau 9 tháng là 22,4 tỷ đồng. Trước đó, Tisco đề ra mục tiêu lợi nhuận trước thuế là 110 tỷ đồng, sau 9 tháng đầu năm công ty mới chỉ thực hiện được 20% mục tiêu.  

Đáng chú ý, tính đến cuối quý 3/2022, tổng tài sản của công ty đã tăng 185 tỷ đồng so với đầu năm và đạt 10.513 tỷ đồng. Trong đó, hàng tồn kho ở mức 2.115 tỷ đồng, so với đầu năm đã cao gấp rưỡi. Trong đó, có khoảng 6.172 tỷ đồng của doanh nghiệp được ghi nhận dành cho chi phí xây dựng cơ bản dở dang đối với dự án Cải tạo cũng như mở rộng sản xuất Gang Thép Thái Nguyên trong giai đoạn 2 với tổng chi phí ban đầu là 3.843 tỷ đồng cùng với mức đầu tư mới phê duyệt 8.104 tỷ.

Tính đến ngày 30/9/2022, lãi vay vốn hóa của công ty này là 2.960 tỷ đồng, trong đó chi phí phát sinh chủ yếu trong 9 tháng đầu năm chính là chi phí lãi vay. Chi phí lãi vay ngắn hạn trong giai đoạn xây dựng cơ bản cho dự án lên đến 1.759 tỷ đồng. Về cơ cấu nguồn vốn, nợ ngắn hạn của Tisco là 6.015 tỷ đồng, trong khi tài sản ngắn hạn là hơn 2.800 tỷ, điều này dẫn tới vốn lưu động của công ty ở mức âm hơn 3.200 tỷ đồng.

Thời điểm hiện tại, Tisco vẫn đang sử dụng tỷ lệ đòn bẩy ở mức cao, tổng nợ đi vay là 4.364 tỷ đồng, chiếm đến gần 42% tổng nguồn vốn; so với vốn chủ sở hữu là 1.938 tỷ đồng đã cao gấp 2,25 lần.